公告日期：2024-12-12

易方达上证 50 指数增强型证券投资基金
基金合同

基金发起人：易方达基金管理有限公司

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：交通银行

二零二四年十二月

目 录

一、 释 义......1
二、 前 言......5
三、 基 金合同当事 人及权利义 务......7

（一） 基 金发起人......7

（二） 基 金管理人......8

（三） 基 金托管人......12

（四） 基 金份额持有人......15
四、 基 金份额持有 人大会......18
五、 基 金管理人、 基金托管人 的更换条件 和程序 ......26

（一） 基 金管理人和基 金托管人的更换条件 ......26

（二） 基 金管理人和基 金托管人的更换程序 ......26
六、 基 金的基本情 况 ......28
七、 基 金的发行与 认购......30
八、 基 金的成立......32
九、 基 金的申购、 赎回......33

（一） 投 资者范围......33

（二） 申 购与赎回的场 所......33

（三） 申 购与赎回时间......33

（四） 申 购与赎回的原 则......33

（五） 申 购与赎回的程 序......34

（六） 申 购与赎回的数 额限制......35

（七） 申 购份额与赎回 金额的计算方式......35

（八） 申 购与赎回的注 册登记......37

（九） 巨 额赎回的认定 及处理方式......37

（十） 拒 绝或暂停申购 、赎回的情形及处理 方式......38
十、 基 金的转换......42
十一、基 金的非交易 过户、转托 管、冻结与 质押......43
十二、基 金的托管......45
十三、基 金的销售......46
十四、基 金的注册登 记 ......47
十五、基 金的投资......48

（一） 投 资目标......48

（二） 标 的指数......48

（三） 投 资范围和投资 对象......48

（四） 投 资理念......48

（五） 业 绩比较基准......49

（六） 投 资策略......49

（七） 投 资程序......51

（八） 基 金投资限制......52

（九） 禁 止行为......52

（十） 基 金管理人代表 基金行使所投资证券 产生权利的处 理原则及方 法......53

（十一）基 金的融资......53

（十二）基 金管理人和基 金经理的承诺......53
十六、基 金资产 ......56

（一） 基 金资产总值......56

（二） 基 金资产净值......56

（三） 基 金资产的帐户......56

（四） 基 金资产的处分......56

十七、基 金资产估值 ......57

（一） 估 值目的......57

（二） 估 值日......57

（三） 估 值对象......57

（四） 估 值方法......57

（五） 估 值程序......59

（六） 暂 停估值的情形......59

（七） 基 金份额净值的 确认......60

（八）估值错误 的处理......60

（九）特殊情形 的处理......60
十八、基 金费用与税 收 ......61

（一） 基 金费用的种类......61

（二） 基 金费用计提方 法、计提标准和支付 方式......61

（三） 不 列入基金费用 的项目......63

（四） 基 金管理费、托 管费或销售服务费的 调整......63

（五） 基 金的税收......63
十九、基 金的收益与 分配......64

（一） 收 益的构成......64

（二） 收 益分配原则......64

（三） 收 益分配方案......65

（四） 收 益分配方案的 确定、公告与实施......65

（五） 收 益分配中发生 的费用......65
二十、基 金的会计与 审计......66

（一） 基 金会计政策......66

（……
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