公告日期：2023-09-25

招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)更 新的招募说明书（二零二三年第三号）
基金管理人：招商基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

重要提示

招商双债增强分级债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委
员会 2012 年 12 月 13 日《关于核准招商双债增强分级债券型证券投资基金募集的批复》（证
监许可〔2012〕1685 号）核准公开募集。本基金的基金合同于 2013 年 3 月 1 日正式生效。
根据《基金合同》的有关规定，招商双债增强分级债券型证券投资基金在《基金合同》生效后 2 年期届满，本基金无需召开基金份额持有人大会，已自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称已变更为“招商双债增强债券型证券投资基金（LOF）”，双债 A、双债 B 的基金份额已转换为上市开放式基金（LOF）的 C 类基金份额。

招商基金管理有限公司（以下称“本基金管理人”或“管理人”）保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。当投资人赎回时，所得或会高于或低于投资人先前所支付的金额。如对本招募说明书有任何疑问，应寻求独立及专业的财务意见。

当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应程序后，可以启动侧袋机制，具体详见基金合同和本招募说明书“侧袋机制”等有关章节。侧袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。

从基金整体运作来看，本基金属于中低风险品种，预期收益和风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

本基金基金合同生效之日起 2 年内，本基金的基金份额划分为双债增强 A、双债增强 B
两级份额，所募集的基金资产合并运作。本基金基金合同生效后 2 年期届满，本基金无需召开基金份额持有人大会，自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“招商双债增强债券型证券投资基金（LOF）”。双债增强 A、双债增强 B 的基金份额将以各自的基金份额净值为基准转换为上市开放式基金（LOF）的 C 类基金份额。

投资有风险，过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人所管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。投资人在认购（或申购）本基金时应认真阅读本招募说明书。
《基金合同》生效后，基金招募说明书信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书，并登载在指定网站上。基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人可以不再更新基金招募说明书。
本基金本次更新招募说明 书主要根据修订后的基金合同 及托管协议对本基金 的估值精
度和相关信息进行了更新，更新截止日为 2023 年 9 月 20 日。本基金更新招募说明书根据增
加基金份额类别、调低基金费率和修订后的基金合同对相关信息进行更新的截止日为 2023

年 9 月 4 日。除非另有说明，本招募说明书其他所载内容截止日为 2023 年 2 月 10 日。有关
财务和业绩表现数据截止日为 2022 年 12 月 31 日，财务和业绩表现数据未经审计。

目录

§1 绪言......5
§2 释义......6
§3 基金管理人...... 13
§4 基金托管人...... 23
§5 相关服务机构...... 26
§6 基金份额的分级...... 56
§7 基金的募集与基金合同的生效...... 61
§8 双债增强 A 的份额折算...... 62
§9 基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户与转托管...... 64
§10 基金份额的上市交易 ...... 79
§11 基金合同生效后 2 年期届满时基金的转换...... 81
§12 基金的投资 ...... 83
§13 基金的业绩 ...... 95
§14 基金的财产 ...... 97
§15 基金资产的估值 ...... 98
§16 基金的收益分配 ......103
§17 基金的费用与税收......105
§18 基金的会计和审计......108
§19 基金的信息披露 ......109
§20 侧袋……
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