公告日期：2023-11-01

公告编号：2023-047

证券代码：839635 证券简称：绿田股份 主办券商：华安证券
福建绿田股份有限公司

关于公司及相关责任主体收到自律监管措施的决定的

公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、基本情况

相关文书的全称：《关于对福建绿田股份有限公司及相关责任主体采取自律监管措施的决定》（股转挂牌公司管理一函[2023]119 号）

收到日期：2023 年 11 月 1 日

生效日期：2023 年 10 月 27 日

作出主体：全国股转公司 1

措施类别：自律监管措施 1

违法违规主体及任职情况：

姓名/名称 类别 具体任职/关联关系

福建绿田股份有限公司 挂牌公司或其子公司 挂牌公司

田继延 董监高 时任董事长、总经理

陈龙炽 董监高 时任董事长

李卓强 董监高 时任总经理

邱春香 董监高 时任总经理

蓝水生 董监高 时任董事会秘书

林作兴 董监高 时任董事会秘书

公告编号：2023-047

廖燕秋 董监高 时任财务负责人

违法违规事项类别：

公司治理和信息披露违规。
二、主要内容
（一）违法违规事实：

一、年报披露存在错误

公司 2020 年至 2022 年年报披露，各年末对厦门燕来福制药有限公司（以下
简称燕来福）应收账款余额均为 688.09 万元，对应坏账准备余额分别为 72.18万元、391.28 万元、688.09 万元。经查，上述应收账款不属于燕来福但挂在燕
来福名下，2020 年至 2022 年，公司实际对燕来福应收账款余额均为 0 元。综上
所述，公司披露的燕来福应收账款余额及坏账准备余额存在错误。

二、营业收入账务处理存在错误

2017 年至 2020 年，公司将不属于燕来福的销售挂在燕来福名下，财务账簿
记录对燕来福的营业收入与实际发生的销售情况不符，共计虚增对燕来福的营业收入 1,503.85 万元。

三、内部控制存在缺陷

公司未能妥善保管会计资料，致使 2017 年到 2021 年与燕来福等公司交易业
务存在出库单、物流单、销售合同、使用审批单等会计资料毁损、灭失的情况，内部控制存在缺陷。

四、存在不配合审计机构工作的情形

公司不配合中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中兴华）的审计工作，虽向其提供了燕来福公司地址作为发函地址，但安排人员作为函证收件人，在中兴华发函过程中截取了函证。随后，公司伪造了燕来福的公章，并伪造了燕来福的回函回寄给中兴华。
（二）处罚/处理依据及结果：

公司年报披露存在错误的行为，违反了《全国中小企业股份转让系统挂牌公

公告编号：2023-047

司信息披露规则》（2020 年 1 月 3 日发布）第三条、《全国中小企业股份转让系
统挂牌公司信息披露规则》（2021 年 11 月 12 日发布）第三条的规定。

公司营业收入账务处理存在错误的行为，违反了《全国中小企业股份转让系
统挂牌公司信息披露细则》（2017 年 12 月 22 日发布）第四条、《全国中小企业
股份转让系统挂牌公司信息披……
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