公告日期：2024-04-26

湖北金百汇文化传播股份有限公司

二○二三年度财务报表

审 计 报 告

目 录

一、 审计报告

二、 财务报表

1．2023 年 12 月 31 日合并资产负债表及母公司资产负债表
2．2023 年度合并利润表及母公司利润表

3．2023 年度合并现金流量表及母公司现金流量表

4．2023年度合并所有者权益变动表及母公司所有者权益变
动表

5．2023 年度财务报表附注

永拓会计师事务所(特殊普通合伙)

湖北金百汇文化传播股份有限公司

财务报表附注

截止2023年12月31日

（金额单位：元币种：人民币）

一、湖北金百汇文化传播股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基本情况

1、公司成立及股本等基本情况

湖北金百汇文化传播股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为湖北金百汇文化传播有限公司（以下简称“有限公司”），有限公司于 2011 年
1 月 17 日注册成立，法定代表人：黄云，并于 2016 年 3 月 29 日整体变更为股
份有限公司。

2016 年 9 月 6 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具股转系统
函【2016】6828 号《关于同意湖北金百汇文化传播股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。本公司股票于2016年10月28日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称“金百汇”，证券代码为 839295。

历经多次增资后，截止 2023 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 5,200
万元；统一社会信用代码：9142011156835213X0；法定代表人：黄云。

2、公司注册地、总部地址

公司名称：湖北金百汇文化传播股份有限公司。

公司注册地：洪山区卓刀泉路 238 号雄楚天地第 1 幢 18 层 6 号房。

公司总部地址：洪山区卓刀泉路 238 号雄楚天地第 1 幢 18 层 6 号房。

3、业务性质及主要经营活动

公司所属行业和主要产品：公司所属行业为文化传媒行业；主要产品及服务为基础教育教学辅导类图书及相关网络数字资源的策划、编辑、发行及数字资源服务。

经营范围：许可项目：出版物批发；出版物零售；第二类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：图文设计制作；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；咨询策划服务；会议及展览服务；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；教学专用仪器销售；仪器仪表销售；体育用品及器材批发；办公用品销售；网络技术服务；图书出租；数字文化创意技术装备销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

公司主要经营活动为：基础教育教学辅导类图书的策划、编辑和发行。

4、本期合并财务报表范围及其变化情况

（1）本期合并财务报表范围

本期财务报表合并范围包括公司及公司的控股子公司武汉云评教育科技有限公司、至正百汇（深圳）文化传播有限公司。

（2）本期合并财务报表范围变化情况

本期新纳入合并范围的子公司包括：无。

本期因失去控制权等原因，不再合并的子公司：无。

5、财务报告批准报出日

本财务报表于2024年4月24日经公司董事会批准报出。

二、财务报表的编制基础

1、 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按
照相关规定计提相应的减值准备。

2、 持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续……
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