公告日期：2022-06-30

鑫贞德

NEEQ : 837857
河南省鑫贞德有机农业股份有限公司

年度报告
2021

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ......3
第二节 公司概况 ......8
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析...... 10
第四节 重大事件 ...... 20
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 21
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 25
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护...... 28
第八节 财务会计报告...... 34
第九节 备查文件目录...... 88

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】

公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人罗玉川、主管会计工作负责人田保忠及会计机构负责人（会计主管人员）田保忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项 是或否

是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议 □是 √否

或无法保证其真实、准确、完整

是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否

董事会是否审议通过年度报告 √是 □否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否

是否存在未按要求披露的事项 □是 √否

是否被出具非标准审计意见 √是 □否

1、 董事会就非标准审计意见的说明
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具无法表示意见审计报告， 主要原因是：
1、在建工程

如财务报表附注六、（八）所述，截止 2021 年 12 月 31 日，鑫贞德公司在建工程期末余额 11,764.26
万元，其中在建工程期初余额 6,995.99 万元，2021 年新增在建工程 8,268.27 万元，因特大暴雨灾害
在建工程-非常损失 3,500 万元。
我们针对在建工程项目检查了付款流水、发票、合同并现场盘点，因公司本期新增在建工程后附发票 仅 71 万元，鑫贞德公司未能提供完整的在建工程相关的工程监理、阶段性验收等施工过程资料，我们 未能获取在建工程入账计量是否充分、适当的审计证据，无法判断在建工程期末余额的真实性、准确 性。同时，我们未能获取到充分、适当的审计证据证明公司因特大暴雨灾害导致在建工程倒塌计提营 业外支出-非常损失 3,500 万元是否充分、合理、准确。
2、收入成本
2021 年度，鑫贞德公司确认种植产品和养殖产品收入共计 8,602.25 万元。我们检查了销售合同（含 框架协议）、出库单、送货单、销售发票，并对主要客户进行了访谈，存在部分送货单记录数量、单价、 金额与销售发票不一致的情况，同时，我们未能实现对销售客户穿透检查的程序，公司未能就上述事 项提供合理性解释。我们未能获取充分、适当的审计证据，无法判断该收入的发生以及准确性。

截止 2021 年 12 月 31 日，公司在产品系消耗性生物资产-制造费用余额 1，651.98 万元，为各月累积
形成，期末消耗性生物资产-小麦种子 54.28 万元，公司未能提供准确的成品入库及营业成本结转单， 我们未能获取消耗性生物资产-制造费用计量是否充分、适当的审计证据，无……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。