公告日期：2023-04-26

公告编号：2023-010

证券代码：836867 证券简称：玉兰股份 主办券商：财通证券

广东玉兰集团股份有限公司

关于应收账款坏账、存货核销的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。

广东玉兰集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月

26 日召开了第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于应收账款坏账、存货核销的议案》。根据《公司章程》相关规定，本次核销无需提交股东大会批准。具体内容如下：一、 本次核销情况概述

根据《企业会计准则》相关规定，为了更加真实的反映公司的财务状况和资产价值，公司拟对经营过程中经审慎确认后确实无法收回的应收账款和存货进行核销。

1、核销应收账款坏账情况

截止 2022 年 12 月 31 日，公司本次待核销应收账款原

值 556,909.00 元，已计提信用减值损失 556,909.00 元。

序 客户名称 款项 核销金额 核销原因

号 性质 （元）

1 临泽县七彩宾馆有限公司 货款 236,704.00 预计无法收回

2 上海宸悦建筑工程有限公司 货款 68,153.95 预计无法收回

3 东莞市中万光大实业投资有限公司 货款 30,949.61 预计无法收回

4 东莞市万悦房地产有限公司 货款 30,507.10 预计无法收回

5 深圳亚太传媒股份有限公司 货款 27,736.00 预计无法收回

公告编号：2023-010

6 万科企业股份有限公司 货款 26,175.75 预计无法收回

7 上海拓裕房地产开发有限公司 货款 23,812.98 预计无法收回

8 深圳长城家俱装饰工程有限公司 货款 13,843.70 预计无法收回

9 深圳市城建环艺装饰设计工程有限 货款 12,786.05 预计无法收回

公司

10 其他 86239.86 预计无法收回

合计 556,909.00

以上客户应收账款截止 2022 年 12 月 31 日已破产或难以收回，

确定无法收回，已无法为企业带来经济利益。核销后，公司对上述账款仍保留继续追索的权利。

2、核销存货情况

截止 2022 年 12 月 31 日，公司本次待核销存货原值

10,942,842.83 元，计提资产减值损失 8,964,219.94 元，其中库存商品存货原值 10,301,335.78 元，计提资产减值损失 8,411,897.80元。核销原因为上述存货为呆滞品，已报损，已无法再形成销售。二、会计处理的方法依据

公司遵照《企业会计准则》和本公司会计政策、内部控制制度的有关规定，依据欠款单位和上述存货的实际情况，采用个别认定法对无法收回的应收款项和已报损的存货全额计提了信用减值损失及存货跌价准备。

三、本次资产核销对公司的影响

本次资产核销事项，真实反映了公司财务情况，符合《企业会计准则》等相关法律法规要求，符合公司的实际情况，本次应收款核销原值合计 556,909.00 元，计提坏账准备 556,909.00 元，本次核销应

收 款 对 公 司 本 年 度 利 润 无 影 响 ； 本 次 存 货 核 销 原 值 合 计

公告编号：2023-010

10,942,842.83 元，计提存货跌价准备 8,964,219.94 元，扣除相关处理费用后收回金额 272,904.42 元，故本次核销存货会减少……
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