公告日期：2023-09-07

国金证券股份有限公司

关于超凡知识产权服务股份有限公司

回购股份合法合规性意见的修订说明

国金证券股份有限公司于 2023 年 8 月 24 日出具了《国金证券股份有限公
司关于超凡知识产权服务股份有限公司回购股份合法合规性意见》（以下简称“《合法合规意见》”）。根据反馈意见，对《合法合规意见》中回购资金总额、定价原则及合理性部分的相关内容进行修改，具体如下：
一、修订事项具体内容

1、修订前内容：

“一、（二）回购股份后，具备债务履行能力和持续经营能力

……

以截至 2023 年 6 月 30 日的财务数据测算，本次拟回购资金总额上限
3,000.00 万元，占公司总资产、归属于挂牌公司股东的净资产、流动资产、现金及现金等价物的比例分别为 6.48%、13.01%、6.92%和 19.29%。

……”

修订后内容：

“一、（二）回购股份后，具备债务履行能力和持续经营能力

……

以截至 2023 年 6 月 30 日的财务数据测算，本次拟回购资金总额上限
29,999,998.08 元，占公司总资产、归属于挂牌公司股东的净资产、流动资产、现金及现金等价物的比例分别为 6.48%、13.01%、6.92%和 19.29%。

……”

2、修订前内容：

“一、（四）关于回购价格、回购规模、回购资金安排和回购实施期限安排合理的说明

（3）回购资金安排

本次回购股票所需资金总额不超过 3,000.00 万元，资金来源为公司自有资金，具体回购资金总额以回购期满时实际回购的股票数量乘以回购价格为准。”
修订后内容：

“一、（四）关于回购价格、回购规模、回购资金安排和回购实施期限安排合理的说明

（3）回购资金安排

本次回购股票所需资金总额不超过 29,999,998.08 元，资金来源为公司自有资金，具体回购资金总额以回购期满时实际回购的股票数量乘以回购价格为准。”

3、修订前内容：

“三、（四）同行业可比或可参考公司价格

公司主要从事知识产权服务，所属行业为“商务服务业”。目前，我国 A股上市公司和新三板挂牌企业中，尚无与公司主营业务、经营规模相似程度较高的同行业企业。公司选取部分“商务服务业”上市公司与创新层挂牌公司对比如下：

可比公司 股票代码 每股市价 每股净资产 市净率 每股收益 市盈率

安妮股份 002235 7.41 1.72 4.31 -0.24 不适用

捷成股份 300182 4.47 2.79 1.60 0.20 22.24

兆讯传媒 301102 36.75 14.55 2.53 1.02 35.91

零点有数 301169 30.10 9.04 3.33 -0.15 不适用

流金科技 834021 2.96 2.05 1.44 0.07 42.28

建邦科技 837242 8.54 7.51 1.13 0.81 10.54

海阳股份 830921 8.00 3.84 2.08 0.81 9.87

快乐沃克 831662 2.89 2.39 1.21 0.54 5.35

平均值 2.20 / /

注：上表中，相关数据来源为可比公司披露的定期报告和 Wind 资讯。每股净资产为
截至 2022 年 12 月 31 日的数据，每股市价为 2022 年 12 月 30 日的收盘价。

公司本次回购价格为每股 8.64 元，以截至 2023 年 6 月 30 日公司的每股净
资产 3.77 元计算，对应的市净率为 2.29 倍，处于相关可比公司合理范围之内，略高于上述可比公司平均水平。受实际经营成果、盈利能力、行业估值等因素影响，上述不同公司的每股收益和市盈率差异较大，因此，可比公司的每股收益和市盈率指标不具参考价值。”

修订后内容：

“三、（四）同行业可……
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