公告日期：2022-04-26

公告编号：2022-016

证券代码：830864 证券简称：诚思科技 主办券商：江海证券
大连诚思科技股份有限公司前期会计差错更正公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、更正概述

根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》（2018 年修订）以及全国中小企业股份转让系统有限公司的有关要求编制专项说明，对公司财务报表相关会计差错事项进行更正。

涉及的财务报告期间：2020 年

前期会计差错更正的原因为：

1、通过对收入实施函证程序，发现收入存在跨期的情况。2020 年度营业收入多计 4,142,131.31 元，营业成本多计 625,210.29 元。

2、2020 年度诚思科技公司收购上海子公司瑞艾思酷软件系统（上海）有限公司，编制购买日报表时往来款账龄划分有误，多计提坏账准备 2,358,956.65元。
二、表决和审议情况

2022 年 4 月 26 日，公司分别召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会
第二次会议审议并通过了《关于前期会计差错更正》的议案，该议案尚需提交2021 年年度股东大会审议。
三、董事会关于本次会计差错更正合理性的说明

公司董事会认为：本次会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编

公告编号：2022-016

报规则第 19 号--财务信息的更正及相关披露》和全国中小企业股份转让系统的相关规定。关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害股东利益的情形，同意对前期会计差错进行更正。
四、会计师事务所关于本次会计差错更正的意见

大华会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司本次会计差错更正事项出具了《大连诚思科技股份有限公司前期重大会计差错更正的专项说明》（大华核字
[2022]00L00339 号 ）， 详 见 公 司 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 官 网
（www.neeq.com.cn）披露的《大连诚思科技股份有限公司前期重大会计差错更正的专项说明》（公告编号：2022-017）。
五、监事会对于本次会计差错更正的意见

公司监事会认为：更正后财务报告能客观、公允地反映公司财务和经营状况，为投资者提供更为准确、可靠的会计信息，不存在损害公司及股东利益的情况，且本次会计差错更正的决议程序合法合规，同意对前期会计差错进行更正。
六、本次会计差错更正对公司的影响
（一）采用追溯调整法

公司对前期会计差错进行了更正，并对 2020 年度公司财务报表进行了追溯调整。

前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：

单位：元

2020 年 12 月 31 日和 2020 年年度

项目

调整前 影响数 调整后 影响比例

资产总计 60,929,069.76 -1,112,426.66 59,816,643.10 -1.83%

负债合计 30,648,577.51 4,235,912.85 34,884,490.36 13.82%

未分配利润 20,619,633.65 -5,043,532.19 15,576,101.46 -24.46%

归属于母公司所有 29,518,058.68 -5,348,339.51 24,169,719.17 -18.12%

公告编号：2022-016

者权益合计

少数股东权益 762,433.57 0 762,433.57 0.……
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