公告日期：2024-08-21

招商局集团财务有限公司

2024 年上半年风险评估报告

招商局南京油运股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”），按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，查验了招商局集团财务有限公司（以下简称“招商局财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》等证件资料，审阅了招商局财务公司资产负债表、利润表、现金流量表等定期财务报告，对招商局财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：

一、招商局财务公司基本情况

招商局财务公司是具有企业法人地位的非银行金融机构。招商局财务公司企业信息如下：

金融许可证机构编码：L0125H211000001；

统一社会信用代码：9111000071782949XA；

注册资本：人民币 50 亿元，其中招商局集团有限公司和中国外运长航集团有限公司分别出资人民币 25.5 亿元和人民币 24.5 亿元，分别占比 51%和 49%；

法定代表人：周松；

公司注册地址：北京市朝阳区安定路 5 号院 10 号楼 B 栋 15 层
1501；

企业类型：其他有限责任公司。

招商局财务公司业务范围包括：吸收成员单位存款；办理成员单
位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资。

二、招商局财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

招商局财务公司已根据现代公司治理结构要求，设立股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设战略与风险管理委员会和审计委员会，对董事会负责。招商局财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则，建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。组织架构图如下：

（二）风险的识别与评估

招商局财务公司制定了一系列内部控制制度及各项业务的管理
办法、操作规程、内控手册，设立了风险管理部/法律合规部和审计稽核部/监察部，对业务活动进行全方位的监督和稽核。招商局财务公司建立了较为完善的分级授权管理制度，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。战略与风险管理委员会对招商局财务公司全面风险控制情况进行监督，审阅招商局财务公司风险状况报告，提出完善风险管理和内部控制的意见。
（三）控制活动

1.结算业务控制

在吸收存款及结算业务方面，招商局财务公司根据各监管法规制定了《结算业务管理办法》《结算业务操作规程》《结算账户管理办法》《结算业务内部控制管理办法》等结算管理与业务制度；针对跨境资金业务制定《跨境资金集中运营管理业务操作规程》与《跨境资金集中运营管理业务风险管控办法》，每项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务规则，有效控制业务风险。

存款方面，招商局财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照国家金融监督管理总局和中国人民银行相关规定执行，充分保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

资金结算方面，招商局财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制。资金结算系统支持成员单位对业务的多级授权审批，防范操作风险。成员单位登陆资金结算系统提交指令，关键要素无法进行修改，
保障成员单位提交的业务指令的完整性。招商局财务公司结算业务的处理设立了顺序递进、责权统一、严密有效的三道监控防线：结算岗位以双职、双责为基础作为第一道防线，岗位角色授权为第二道防线，审计稽核部的全面监督为第三道防线。招商局财务公司建立了较为完善的业务审批授权制度，根据业务种类、金额大小、风险级别确定结算不同岗位人员处理业务的权限。资金结算系统支持网上对账功能，支持成员单位账目的即时查询与核对。

2.结售汇业务控制

招商局财务公司结售汇业务包括代客结售汇和自身结售汇，招商局财务公司制定了《结售汇业务管理办法》《结售汇业务操作规程》《结售汇业务风险管理指引》《人民币外汇即期交易风险管理暂行规定》《人民币外汇即期交易业务权限管理规定》《人民币外汇即期交易操作规程》等制度，用以规范结售汇业务的日常操作。结算业务部设立外汇组负责银……
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