公告日期：2024-12-11

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关于对瀚蓝环境股份有限公司

重大资产购买草案信息披露的

问询函的回复

华兴专字[2024]24009010032 号

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

关于对瀚蓝环境股份有限公司

重大资产购买草案信息披露的问询函的回复

华兴专字[2024]24009010032号
上海证券交易所：

贵所于 2024 年 11 月 28 日出具的《关于对瀚蓝环境股份有限公司重大资产购买草案
信息披露的问询函》（上证公函【2024】3689 号）（以下简称“问询函”）已收悉。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“我们”或“会计师”）作为瀚蓝环境股份有限公司本次重大资产购买交易的会计师，对审核问询函中提出的有关问题进行了逐项核查和落实，现向贵所提交书面回复。

如无特别说明，本回复中使用的简称或名词释义与《瀚蓝环境股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》（以下简称“报告书”）一致。本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

问题 1.关于偿债能力。

草案显示，瀚蓝（佛山）投资有限公司（以下简称瀚蓝佛山）拟向其境外全资子公司瀚蓝香港增资至总股本不超过 113 亿元港币（或人民币 105 亿元），用于支付本次私有化交易对价，资金来源为公司自有资金、自筹资金。本次交易后，公司 2023 年度资产负债率
将从 64.13%上升至 75.60%、2024 年 6 月 30 日资产负债率将从 64.01%上升至 74.94%。

请公司：（1）结合公司收购标的公司后合并报表的主要财务指标、存量及增量的有息负债规模、利息费用、债务到期情况等，量化分析测算合并后公司还本付息的安排；（2）进一步评估上述大额资金支出对公司现金流的潜在影响，说明是否存在流动性风险、是否影响公司正常的投资和经营活动，并充分提示风险。请独立财务顾问和会计师发表意见。
【回复】

（一）结合公司收购标的公司后合并报表的主要财务指标、存量及增量的有息负债规模、利息费用、债务到期情况等，量化分析测算合并后公司还本付息的安排

1、公司收购标的公司后合并报表的主要财务指标

根据《备考审阅报告》，本次交易对上市公司主要财务指标的影响如下表所示：

单位：万元

2024 年 1-6 月/2024 年 6 月 30 日 2023 年/2023 年 12 月 31 日

项目 交易后 交易后

交易前 （备考） 增长率 交易前 （备考） 增长率

营业收入 582,429.78 776,354.26 33.30% 1,254,128.90 1,703,472.82 35.83%

营业成本 400,802.38 502,284.28 25.32% 938,151.89 1,205,021.45 28.45%

营业利润 109,015.54 149,798.86 37.41% 182,199.72 263,320.09 44.52%

净利润 88,557.66 120,988.76 36.62% 146,964.89 213,093.93 45.00%

归属于母公司 88,713.46 105,015.84 18.38% 142,963.98 175,914.40 23.05%
股东的净利润

基本每股收益 1.09 1.29 18.35% 1.75 2.16 23.43%
（元）

资产负债率 64.01% 74.94% - 64.13% 75.60% -

根据《备考审阅报告》，本次交易完成后，短期内上市公司资产负债率会有一……
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