公告日期：2024-04-18

东兴证券股份有限公司

关 于深圳市美 好创亿医疗科技股份有限公 司

2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见

东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司（以下简称“美好医疗”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《企业内部控制基本规
范》、《证券发行上市保荐业务管理办法（2023 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的要求，对《深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司 2023 年内部控制自我评价报告》（以下简称“评价报告”）进行了核查，具体情况如下：
一、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

二、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司、惠州市美好创亿医疗科技有限公司、深圳市美好创亿健康科技有限公司、美好创亿
医疗（苏州）有限公司、深圳市天禧生物医疗科技有限公司、美好医疗（香港）有限公司等子公司及下属孙公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%
纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息传递与沟通、内部监督。

1.内部环境

（1）发展战略

公司董事会下设战略委员会履行发展战略相关职责，战略委员会在充分调查研究、科学分析预测和广泛征求意见的基础上制定发展目标。并综合考虑宏观经济政策、市场需求变化、技术发展趋势、可利用资源水平和自身优势等情况制定公司发展战略规划，并积极推动发展战略规划的实施，监测发展战略规划实施中的异常情况，保障发展目标的顺利实现。

（2）组织架构

公司严格按照《公司法》《证券法》等相关法律法规的要求，建立健全了由股东大会、董事会、监事会、经理层组成的公司治理结构，并根据公司业务需要合理设置内部机构。

公司制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董事会专门委员会工作制度》《独立董事工作制度》《总经理工作细则》《董事会秘书工作细则》等相关制度，明确股东大会、董事会、监事会、高级管理人员和经理层的职责权限、议事规则和工作程序等。

（3）社会责任

公司建立了 EHS 相关组织架构，完善 EHS 管理体系。积极履行上市公司的
社会责任，推进安全生产、产品质量管理、环境保护与资源节约、员工权益保护等相关工作。保障各利益相关方的权益，切实履行对股东、客户、环境、员工等利益相关者的社会责任，维护和增进社会利益，实现企业和社会的协调发展。
（4）企业文化

公司秉承“为生命和健康持续创新”的美好使命，践行“客户至上，以人为本，学习创新，专业高效，拼搏务实，精益求精”的核心价值观，努力实现“倡导科技、时尚、健康生活，成为全球健康领域领跑者”的美好愿景，积极推动企业文化的宣导，形成了文化氛围浓厚、核心价值突出的企业文化体系，为公司和个人的可持续发展奠定基础。

（5）人力资源

公司高度重视人力资源管理工作，制定并完善了《员工手册》《招聘管理制度》《员工试用期管理规定》《培训管理制度》《员工薪酬、福利管理制度》《员工离职管理规定》。建立和实施了科学的聘用、培训、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，坚持内部培养与外部招聘相结合，加强员工技能培训，提高员工综合素质，建立和完善人力资源的激励约束机制，设置科学的业绩考核指标体系，给予员工富有竞争力的薪酬福利，充分调动员工的工作积极性。

2.风险评估

公司建立了较为完善的风险评估体系，定期对公司进行风险评估，动态进行风险识别和风险分析，从风险发生的可能性及其影响程度两个维度，对识别的风险进行分析，确定应重点关注和优先控制的风险因素，合理运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略，完善和优化与该风险相关的管控制度及业务流程，实现对风险……
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