公告日期：2024-11-16

佩蒂动物营养科技股份有限公司

全面风险管理制度

第一章 总则

第一条 为提高佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）风险防控能力，
建立规范、有效的风险管理体系，根据《公司法》《上市公司治理准则》
《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运
作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实
际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司、合并报表范围内的子公司、分公司及其他分支机构
等（以下合称公司及控股子公司）。

第三条 本制度所称风险，是指未来的不确定性对公司实现经营目标的影响。一
般可分为：战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律及合规风
险、其他风险等。

第四条 本制度所称“全面风险管理”，是指围绕公司总体经营目标，通过建立
健全风险管理体系，在经营的过程中执行风险管理的基本流程，培育良
好的风险管理文化，为实现公司总体经营目标提供合理保证。

第五条 全面风险管理的目标：

（一）将风险控制在与公司总体经营目标相适应并可承受的范围内；
（二）保证公司经营合法合规；

（三）通过全面风险管理体系的有效运作，保障经营管理的有效性，提
高经营效率和效果，促进公司可持续发展；

（四）建立针对重大风险发生后的危机处理机制，防止公司因重大风险
或危机发生而遭受重大损失；

（五）形成良好的风险管理文化，强化公司全体员工风险管理意识。

第六条 全面风险管理应遵循以下基本原则：

（一）全面性原则。全面风险管理覆盖公司所有部门和岗位，覆盖各个
业务内容，贯穿决策、执行、监督、反馈、考核及改进等各个管
理环节。

（二）独立性原则。公司建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险
管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理
的报告渠道，与业务部门或条线之间形成相互制衡的运行机制。
（三）一致性原则。公司建立全面风险管理体系时，应确保风险管理目
标与公司战略发展目标一致。

（四）时效性原则。业务发生时能及时准确识别、控制和管理风险；监
管政策、市场环境、公司经营战略以及业务现状发生变化时，能
适时适度调整风险管理措施。

（五）定性与定量相结合原则。公司根据自身业务性质、规模和复杂程
度开发相适应的风险量化技术，推广应用先进成熟的风险管理经
验，实现定量与定性方法的有机结合。

第二章 风险管理策略

第七条 风险管理策略是指公司根据内外部环境及发展战略所确定的全面风险
管理总体方针，具体包括：风险偏好、风险容忍度、风险应对策略以及
风险管理所需资源的配置原则。

第八条 公司根据不同业务特点确定相应的风险偏好和风险容忍度、风险限额，
明确风险的最低限度和最高限度，确定风险预警线以及应采取的对策。
第九条 公司每年对风险管理策略进行有效性和合理性审查，并不断修订和完善。
当市场环境和经营状况发生重大变化时，公司应首先评估现有风险偏好
是否适用，必要时及时进行调整更新。在此基础上，考虑重大变化对各

类风险水平的影响，对风险容忍度和风险限额进行调整，维持风险偏好
的整体稳定性。

第十条 公司在风险识别与评估后平衡风险和收益，针对不同类型的风险，选择
风险承担、风险规避、风险转移、风险控……
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