公告日期：2024-11-23

网宿科技股份有限公司

对外投资管理制度

（2024 年 11 月）

目 录

第一章 总则......1
第二章 对外投资的审批权限......1
第三章 对外投资管理的组织机构......3
第四章 重大对外投资项目的决策管理......4
第五章 对外投资的处置......4
第六章 对外投资的人事管理......5
第七章 对外投资的财务管理及审计......6
第八章 重大事项报告......6
第九章 附则......7

网宿科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为了加强网宿科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资的管理，规范本公司对外投资行为，提高资金运作效率，保障公司对外投资的保值、增值，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）《网宿科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《股东会议事规则》和《董事会议事规则》等法律的规定，结合本公司的实际情况，特制定本《对外投资管理制度》（以下简称“本制度”）。

第二条 本制度所称对外投资是指本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称“子公司”）对外进行的投资行为（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除外）。

第三条 建立本制度旨在建立有效的控制机制，对本公司及子公司在组织资源、资产、投资等经营运作过程中进行风险控制，保障资金运营的安全性和收益性，提高本公司的抗风险能力。

第四条 对外投资的原则：

（一）必须遵循国家法律的规定；

（二）必须符合公司中长期发展规划和经营业务发展的要求；

（三）必须坚持效益优先的原则。

第二章 对外投资的审批权限

第五条 本公司对外投资的审批应严格按照《公司法》《上市规则》等法律，以及《公司章程》《股东会议事规则》和《董事会议事规则》规定的权限履行审批程序。

第六条 公司对外投资划分为长期投资和短期投资两大类。

（一）短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括理财产品、股票、债券、基金等。

1、公司对外进行短期投资，应确定其可行性。经论证投资必要且可行后，按照公司发布的投资管理规定，依据权限逐层进行审批；

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期投资可能发生的损失并按会计制度的规定计提跌价准备。

（二）长期投资主要指：公司投出的在一年内不能随时变现或不准备随时变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资。

（1）公司、子公司独立出资的投资项目；

（2）公司、子公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；

（3）参股其他境内、外独立法人实体。

公司进行长期投资，须严格执行有关规定，对投资的必要性、可行性、收益率进行切实认真的论证研究。对确信为可以投资的，应按权限逐层进行审批。

公司投资后，应对被投资单位按照会计准则要求进行成本法或权益法进行核算，并按规定计提减值准备。

第七条 对外投资审批权限

（一）达到下列标准之一的对外投资（设立或者增资全资子公司除外）由董事会审议：
1、对外投资涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10％以上；

2、对外投资的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10％以上，且绝对金额超过 1,000 万元人民币；

3、对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对
金额超过 100 万元人民币；

4、对外投资标的在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10％以上，且绝对金额超过 1,000 万元人民币；

5、对外投资标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金额超过 100 万元人民币。

（二）达到下列标准之一的对外投资（设立或者增资全资子公司除外），经董事会审议通过后提交股东会审议：

1、对外投资涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 50％以上；

2、对外投资的成交金额（包括承担的债务……
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