公告日期：2025-01-02

广发证券股份有限公司

关于惠州市华阳集团股份有限公司

2024 年持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：广发证券股份有限公司 被保荐公司简称：华阳集团

保荐代表人姓名：黄小年 联系电话：020-87553600

保荐代表人姓名：万小兵 联系电话：020-87553600

现场检查人员姓名：黄小年、王珏、熊奎
现场检查对应期间：2024 年度

现场检查时间：2024 年 12 月 19 日

一、现场检查事项 现场检查意见

是 否 不适用

（一）公司治理
现场检查手段：
（1）查阅公司章程及公司治理制度；
（2）查阅公司三会议事规则；
（3）查阅公司三会会议材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等；（4）获取公司关于控股股东、实际控制人持股变化情况的说明。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容 √

等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √

5.公司董监高是否按照有关法律法规和深交所相关业务规则 √

履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 √

披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 √
应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √

（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅内部审计部门资料，包括设立时间、任职人员名单、内部审计制度等；
（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；

（3）查阅内审部门向审计委员会提交的相关报告；
（4）查阅内审部门对募集资金的存放与使用情况出具的报告；
（5）查阅内审部门向审计委员会提交的内部审计工作计划；
（6）访谈了解公司是否存在风险投资、委托理财、套期保值业务等事项。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 √

（如适用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部 √

审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 √

部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 √

作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部

审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √

（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 √

况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 √

委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 √

委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 √

控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 √

了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露文件，与公司实际情况核对；
（2）问询了解已披露事项是否发生重大变化；
（3）问询了解是否存在应予披露而未披露的重大事项；
（4）查阅公司信息披露管理制度，访谈了解公司重大信息的传递、披露流程；（5）在交易所互动网站查阅公司投资者关系活动记录表；
（6）核对董监高名单，确认董监高变动情况。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √

2.公司已披露的内容是否完整 √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取……
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