公告日期：2010-10-27

证券代码：002421 证券简称：达实智能 公告编号：2010-029

深圳达实智能股份有限公司

关于规范财务会计基础工作专项活动的整改计划

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏。

根据《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活

动的通知》（深证局发〔2010〕109 号）的文件精神，为进一步提升深圳达实智

能股份有限公司（以下简称“公司”）的财务规范运作水平,公司对照《关于填报

<深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷>的通知》（深圳局公司字〔2009〕

30 号，以下简称“《通知》”）和《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见

问题的通报》（深证局发〔2010〕45 号，以下简称“《常见问题通报》”）的所列

事项，对公司的财务会计基础工作进行了认真、深入的自查。现将公司《关于规

范财务会计基础工作专项活动的整改计划》报告如下：

一、本次专项活动的组织安排和工作开展

1、本次专项活动设置专门工作小组，成员如下：

组长：公司董事长刘磅；

组员：财务总监黄天朗、财务部经理郑东伟、董事会秘书林雨斌，审计部经

理许亚姿及财务部全体员工。

2、工作开展情况：

工作小组自2010 年7 月—2010 年9 月，按照文件要求进行了自查，对自查

中发现的问题提出了整改意见，并设定了整改措施、整改责任人及整改完成时间。

二、自查的内容与方法

1、自查依据

本次活动根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会

计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等法律法规以

及本公司财务制度等相关规定，针对《通知》和《常见问题通报》的文件要求，

逐项进行检查。2

2、自查方法

公司财务部自行开展自查工作，自查工作报告报审计部；

审计部按照相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，并向审计委员会报告

专项活动开展情况,听取审计委员会对自查工作的指导；

财务负责人就自查阶段的工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不

足、提出整改措施、期限和责任人，并向董事长报告。

三、自查发现的问题以及整改情况

（一）财务人员和机构设置基本情况

1、未制订定期轮换制度，实际工作中根据人员情况与工作需要调整工作岗

位。

整改计划：在《财会机构和财会人员管理制度》中补充设定轮岗岗位与轮岗

时间要求，定期对相关财务人员进行轮岗

整改时间：2010年12月31日前

整改责任人：财务总监

2、财务人员考核需进一步细化

整改计划：公司财务人员实行KPI考核，但需进一步完善细化，通过《财务

人员管理规定》，明确考核规定和明细的考核指标设置，使考核充分发挥了激励

和约束的作用。

整改时间：2010年12月31日前

整改责任人：财务总监

3、未对异地子公司财务人员进行系统培训

整改计划：将异地子公司财务人员纳入公司财务人员培训体系，子公司新招

财务人员参加总公司的新员工培训，利用现有的财务与人力资源培训体系，保障

培训经费，采取多种培训形式，将培训与考核挂钩，对异地子公司财务人员进行

系统、持续的培训。

整改时间：2010年12月31日前

整改责任人：财务总监

（二）会计核算基础工作规范性情况

1、原始凭证的装订不及时

整改计划：加强管理，严格考核，不定期抽查相关岗位的工作情况，并与绩3

效考核相挂钩。

整改时间：2010年10月31日前

整改责任人：财务经理

2、存在少量当期发生的差旅费未能及时入账的情形。

整改计划：尽快采用报销软件，加快报销流程，对期末能确认的费用采取预

提方式入账。

整改时间：2010年12月31日前

整改责任人：财务总监

3、部分记账凭证未写明附件张数

整改情况：已更正，并在管理中明确要求。

整改时间：2010年10月31日前

整改责任人：财务经理

……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。