公告日期：2013-04-24

　　

石家庄常山纺织股份有限公司
内部控制审计报告
中兴财光华审专字（2013）第3006号

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内部控制审计报告
内部控制评价报告 1-10

内部控制审计报告

中兴财光华审专字(2013)第3006号

石家庄常山纺织股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了石家庄常山纺织股份有限公司（以下简称“常山纺织公司”）2012
年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业
内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效
性是常山纺织公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，常山纺织公司于2012年12月31日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

（此页无正文）

中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
有限责任公司
中国〃石家庄
中国注册会计师：

二○一三年四月二十四日

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