公告日期：2024-10-30

证券代码：688102 证券简称：斯瑞新材 公告编号：2024-046
陕西斯瑞新材料股份有限公司

关于2024年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报
与填补措施及相关主体承诺的公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

本公告中对陕西斯瑞新材料股份有限公司（以下简称“公司”）财务指标的测算及预计不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，敬请广大投资者注意。

公司根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关文件的规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就 2024 年度向特定对象发行 A 股股票事项对摊薄即期回报的影响进行了认真分析，并提出了填补回报的具体措施，具体内容如下：

一、本次发行对公司主要财务指标的影响

（一）测算前提和假设

为分析本次发行股票对公司相关财务指标的影响，结合公司实际情况，作出如下假设：

1、假设宏观经济环境、公司所处行业情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；

2、假设公司2025年6月底完成本次发行，该时间仅用于计算本次向特定对 象发行股票发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会注 册的发行数量和本次发行方案的实际完成时间为准；

3、假设本次发行数量为218,201,367股，假设本次募集资金总额为不超过 60,000.00万元，暂不考虑发行费用等影响。在预测公司总股本时，以截至2024 年9月30日公司总股本727,337,890股为基础，仅考虑本次发行股份的影响，不 考虑转增、回购、股权激励、可转债转股、库存股及其他因素导致股本发生的 变化；

4、本次发行的数量、募集资金金额、发行时间仅为基于测算目的假设，最 终以实际发行的股份数量、发行结果和实际日期为准；

5、本测算未考虑本次募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财 务费用、投资收益）等的影响；

6、根据公司2023年年度报告，公司2023年度经审计的归属于上市公司股东 的净利润为9,834.11万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润 为8,119.30万元。假设公司2024年度、2025年度实现的归属于上市公司股东的 净利润、扣除非经常性损益归属于上市公司股东的净利润对应的年增长率为10% 、15%、20%（前述利润值不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次 发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策）；

7、在预测公司发行后净资产时，不考虑除2024年度预测净利润以及本次特 定对象发行股票之外的其他因素对净资产的影响；

8、在预测发行后总股本和计算每股收益时，仅考虑本次特定对象发行股票 对总股本的影响，未考虑期间可能发生的其他可能产生的股份变动事宜。

（二）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析

基于上述假设的前提下，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 对比如下：

项目 2024 年度 2025 年度/2025.12.31

/2024.12.31 本次发行前 本次发行后

总股本（万股） 72,733.79 72,733.79 94,553.93

假设情形 1：2025 年实现的归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于和上市公司股东的净利润较 2024 年度增长率为 10%

归属于母公司股东的净利润（万元） 10,817.52 11,899.27 11,899.27

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